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保監(jiān)會:穿透式檢查險企權益投資 頂格處理重大違法違規(guī)行為
2017-05-10 14175月9日,保監(jiān)會官網(wǎng)顯示,保監(jiān)會于近期下發(fā)《關于開展保險資金運用風險排查專項整治工作的通知》(下稱通知),重點核查保險資金運用的合規(guī)風險,以及存在的監(jiān)管套利、利益輸送、資產(chǎn)質量和資產(chǎn)負債錯配問題,并要求保險公司自查,并將對問題保險公司進行現(xiàn)場檢查。
保監(jiān)會表示,要通過開展保險資金運用風險排查專項工作,核查保險資產(chǎn)的真實性及資產(chǎn)質量,全面掌握保險資金運用狀況,摸清行業(yè)風險底數(shù);堅決防范治理金融產(chǎn)品嵌套、監(jiān)管套利等金融亂象,推動公司進一步提高保險資金運用的合規(guī)意識和投資管理水平,強化監(jiān)管制度的剛性約束。
根據(jù)《通知》,保監(jiān)會此次對保險資金運用風險排查重點工作內(nèi)容包括以下五項。
(一)合規(guī)風險。清查保險資金運用超監(jiān)管比例投資問題,核查保險機構大類資產(chǎn)配置比例,以及投資單一資產(chǎn)和單一交易對手情況。嚴格規(guī)范重點環(huán)節(jié)和關鍵操作行為,核查重大投資的合規(guī)性和內(nèi)控情況,重點檢查違規(guī)重大股票投資和不動產(chǎn)投資等問題,嚴厲打擊違法違規(guī)行為。
(二)監(jiān)管套利。清查金融產(chǎn)品嵌套情況,摸清產(chǎn)品底層基礎資產(chǎn)屬性和風險狀況;嚴格核查利用金融產(chǎn)品嵌套和金融通道業(yè)務,改變投資資產(chǎn)屬性及類別,超范圍、超比例投資,逃避監(jiān)管的違法違規(guī)行為;排查利用有關業(yè)務或產(chǎn)品,為其他金融機構提供通道等行為。清查金融產(chǎn)品、回購交易及資產(chǎn)抵質押融資情況,查清資金來源和性質,核查違規(guī)放大杠桿的投資行為。
(三)利益輸送。從嚴檢查保險資金運用關聯(lián)交易行為,核查投資決策的科學性、交易定價的合理性和信息披露的充分性,嚴禁采用關聯(lián)交易、“抽屜協(xié)議”“陰陽合同”等形式向保險機構股東、投資項目的利益相關方輸送利益。
(四)資產(chǎn)質量。核查保險資產(chǎn)五級分類情況,重點清查保險機構利用銀行存款等資產(chǎn)抵質押、擔保情況,摸清保險資產(chǎn)的實際價值和風險程度。
(五)資產(chǎn)負債錯配。核查保險公司資產(chǎn)與負債的匹配情況,評估償付能力保險資產(chǎn)相關指標計算的準確性,掌握流動性風險以及償付能力風險等。
保監(jiān)會表示,核查公司投資決策和交易行為的合規(guī)性以及內(nèi)控管理的有效性,嚴格落實保險資金運用政策和規(guī)范市場投資行為。重點核查保險資產(chǎn)質量、真實性和安全性,排查保險資金運用風險隱患,查找制度缺陷。聚焦重大股票股權投資、另類及金融產(chǎn)品投資、不動產(chǎn)投資和境外投資等領域,實施穿透式檢查,摸清并處置存量風險,嚴格控制增量風險。
在監(jiān)管方面,保監(jiān)會還要求,保險機構應當嚴格按照本通知要求,認真組織開展自查工作,摸清自身風險底數(shù),針對自查發(fā)現(xiàn)的問題和風險,各公司應當制定整改計劃;此外,保監(jiān)會依對存在突出問題的保險機構開展現(xiàn)場檢查工作,特別是針對風險狀況暴露不充分、自查工作不認真、報告無風險的保險機構;對瞞報、漏報問題的保險機構,一經(jīng)查實,從嚴從重處理,針對重大違法違規(guī)行為,依據(jù)法律法規(guī)頂格處罰有關機構和相關人員。
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